Российская Федерация

Республика Хакасия

Администрация Подсинского сельсовета

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

01.07.2019                                                                                                           № 60

Об исполнении бюджета муниципального образования Подсинский сельсовет за 1 квартал 2019 года

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 01.07.2013 № 65н «Об утверждении Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации», пунктам 1 часть 1 статьей 9 Уставом муниципального образования Подсинский сельсовет, положением «О бюджетном устройстве, бюджетном процессе и финансовом контроле в администрации Подсинского сельсовета»

П О С Т А Н О В Л Я Ю:

Утвердить отчет по исполнению бюджета муниципального образования Подсинский сельсовет за 1 полугодие 2019 года.

Настоящее постановление вступает в силу со дня его подписания, подлежит официальному опубликованию (обнародованию).

Глава Подсинского сельсовета                                                        С.А. Маркова

                                                 Пояснительная записка

к отчету об исполнении бюджета муниципального образования

Подсинский сельсовет за 1 полугодие 2019 года.

Отчет об исполнении бюджета муниципального образования Подсинский сельсовет за 1 полугодие 2019 года разработан на основании Бюджетного кодекса Российской Федерации и Положением «О бюджетном устройстве, бюджетном процессе и финансовом контроле в администрации Подсинского сельсовета».

Доходная часть бюджета муниципального образования Подсинский сельсовет за 1 полугодие 2019 года исполнена на 9 769,4 тыс. руб., при плане 35 870,2 тыс. руб., что составляет 27,2 % плановых назначений (приложение 3).

Расходная часть бюджета муниципального образования Подсинский сельсовет за 1 полугодие 2019 года исполнена на 9 209,3 тыс. руб., при плане 36 413,5 тыс. руб., что составляет 25,3 % от плановых назначений (приложение 4).

Муниципальные программы, предусмотренные к исполнению из бюджета муниципального образования Подсинский сельсовет в 2019 году исполнены на 9 209,3 тыс. руб., при плане 35 363,5 тыс. руб., что составляет 26,0 % от плановых назначений (приложение 8).

Расходы на исполнение публичных нормативных обязательств на 2019 год исполнены на 125,8 тыс. рублей, при плане 335,0 тыс. руб., что составляет 37,6 % от плановых назначений (приложение 7)

Общая кредиторская задолженность на 01.07.2019 года администрации Подсинского сельсовета составляет 1 300,2 тыс. руб..

Основные характеристики исполнения бюджета муниципального образования Подсинский сельсовет

Основные параметры исполнения бюджета муниципального образования Подсинский сельсовет за 1 полугодие 2019 года характеризуются следующими данными:

(тыс. рублей)

Основные параметры

Утверждено на 2019 год

Исполнено за 1 полугодие 2019 года

% исполнения за 1 полугодие 2019 года

1

2

3

4

Доходы

35 870,2

9 769,4

27,2

Расходы

36 413,5

9 209,3

25,3

Дефицит (-), профицит (+)

543,3

560,1

103,1

Исполнение бюджета в части доходов за 1 полугодие 2019 года составило 9 769,4 тыс. рублей, или 27,2 % к плановым бюджетным назначениям.

По расходам исполнение составило 9 209,3 тыс. рублей или 25,3 % к плановым бюджетным назначениям.

Превышение доходов над расходами по исполнению бюджета за 1 полугодие 2019 года сложилось в размере 560,1 тыс. рублей.

Доходы бюджета муниципального образования Подсинский сельсовет

Анализ поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет муниципального образования Подсинский сельсовет

(тыс. рублей)

Основные параметры

Утверждено на 2019 год

Исполнено за 1 полугодие 2019 года

% исполнения за 1 полугодие 2019 года

1

2

3

4

Всего доходов

35 870,2

9 769,4

27,2

в том числе:

Налоговые и неналоговые доходы

7 471,0

2 244,5

30,0

из них:

налоговые доходы

6 238,4

1 389,6

22,3

неналоговые доходы

1 232,6

854,9

69,4

Безвозмездные поступления

28 399,2

7 524,9

26,5

Поступление налоговых и неналоговых доходов за 1 полугодие 2019 года составило 2 244,5 тыс. рублей, или 30,0% к годовым бюджетным назначениям.

Доля налоговых и неналоговых поступлений в общей сумме доходов бюджета составляет 23,0%.

Налоговые доходы

Налоговых доходов за 1 полугодие 2019 года поступило в бюджет 1 389,6 тыс. рублей, или 22,3% к бюджетным назначениям. Доля налоговых поступлений в общей сумме доходов бюджета составила 14,2%.

Исполнение бюджета по основным налогам за 1 полугодие 2019 года характеризуется следующими основными показателями:

(тыс.рублей)

Основные параметры

Утверждено на 2019 год

Исполнено за 1 полугодие 2019 года

% исполнения за 1 полугодие 2019 года

тыс. рублей

%

1

2

3

4

5

Налоговые доходы – всего, из них:

6 238,4

1 389,6

-4 848,8

22,3

Налог на доходы физических лиц

3 774,2

563,3

-3 210,9

14,9

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

896,2

461,2

-435,0

51,5

Налог на имущество физических лиц

758,0

107,0

-651,0

14,1

Земельный налог

810,0

258,1

-551,9

31,9

Фактическое поступление налога на доходы физических лиц составило 563,3 тыс. рублей.

Неналоговые доходы

За 1 полугодие 2019 года в бюджет муниципального образования Подсинский сельсовет поступило неналоговых доходов в сумме 854,9 тыс. рублей, 69,4% к плановым назначениям. Доля неналоговых поступлений в общей сумме доходов бюджета составила 8,8%.

Структура неналоговых доходов представлена в следующем виде: доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности сельских поселений (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений) – 0,8%; доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений) – 78,6%; доходы, поступающие в порядке возмещения расходов, понесенных в связи с эксплуатацией имущества сельских поселений – 3,9%; доходы от реализации имущества, находящегося в оперативном управлении учреждений, находящихся в ведении органов управления сельских поселений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений), в части реализации основных средств по указанному имуществу – 16,3%; прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты сельских поселений – 0,4%.

Исполнение бюджета по неналоговым доходам за 1 полугодие 2019 года характеризуется следующими основными показателями:

(тыс.рублей)

Основные параметры

Утверждено на 2019 год

Исполнено за 1 полугодие 2019 года

% исполнения за 1 полугодие 2019 года

тыс. рублей

%

1

2

3

4

5

Неналоговые доходы – всего, из них:

1 232,6

854,9

-377,7

69,4

Доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности сельских поселений (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений)

10,0

7,1

-2,9

71,0

Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений)

1 000,0

671,7

-328,3

67,2

Доходы, поступающие в порядке возмещения расходов, понесенных в связи с эксплуатацией имущества сельских поселений

60,0

33,4

-26,6

55,7

Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов сельских поселений

10,0

-

-10,0

0,0

Доходы от реализации имущества, находящегося в оперативном управлении учреждений, находящихся в ведении органов управления сельских поселений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений), в части реализации основных средств по указанному имуществу

139,6

139,7

+0,1

100,1

Прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты сельских поселений

3,0

3,0

0,0

100,0

Средства самооблажения граждан, зачисляемые в бюджет сельских поселений

10,0

-

-10,0

0,0

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности за 1 полугодие 2019 года составили 678,8 тыс. рублей, или 67,2% от плановых назначений.

Безвозмездные поступления

Общий объем безвозмездных поступлений за 1 полугодие 2019 года составил 7 524,9 тыс. рублей, или 26,5% плановых назначений. Доля безвозмездных поступлений в общей сумме доходов бюджета составила 77,0%.

Исполнение бюджета по безвозмездным поступлениям за 1 полугодие 2019 года характеризуется следующими основными показателями:

(тыс.рублей)

Основные параметры

Утверждено на 2019 год

Исполнено за 1 полугодие 2019 года

% исполнения за 1 полугодие 2019 года

тыс. рублей

%

1

2

3

4

5

Безвозмездные поступления – всего, из них:

28 399,2

7 524,9

-20 874,3

26,5

Дотации бюджетам поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности

10 605,0

5 584,6

-5 020,4

52,7

Дотации бюджетам поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов

7 794,6

1 794,6

-6 000,0

23,0

Субсидии бюджетам сельских поселений на строительство, модернизацию, ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования, в том числе дорог в поселениях (за исключением автомобильных дорог федерального значения)

3 222,8

-

-3 222,8

0,0

Субсидии бюджетам сельских поселений на обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек

317,0

-

-317,0

0,0

Прочие субсидии бюджетам сельских поселений

6 030,5

-

-6 030,5

0,0

Субвенции бюджетам сельских поселений на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации

1,0

-

-1,0

0,0

Субвенции бюджетам на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты

292,0

146,0

-146,0

50,0

Субвенции бюджетам сельских поселений на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан

20,0

4,7

-15,3

23,5

Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам сельских поселений

106,3

-

-106,3

0,0

Прочие безвозмездные поступления в бюджеты поселений

10,0

-

-10,0

0,0

Возврат прочих остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов сельских поселений

0,0

-5,0

-5,0

0,0

Расходы бюджета муниципального образования Подсинский сельсовет

Финансирование расходов бюджета муниципального образования Подсинский сельсовет осуществлялось в соответствии с порядком, утвержденным постановлением главы Подсинского сельсовета от 09.01.2019 № 1 «О мерах по реализации решения Совета депутатов Подсинского сельсовета «О бюджете муниципального образования Подсинский сельсовет на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов»

Расходная часть исполнена 9 209,3 тыс. рублей, что составляет 25,3 % от общего объема расходов.

Функциональная структура расходов

Наименование

План

Факт

Процент исполнения

Общегосударственные расходы

2 431,0

1 052,7

43,3

Национальная оборона

292,0

128,2

43,9

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

1 920,5

5,0

0,3

Национальная экономика

4 594,8

323,0

7,0

Жилищно-коммунальное хозяйство

15 008,6

1 202,6

8,0

Образование

30,0

15,0

50,0

Культура

11 781,6

6 352,3

53,9

Социальная политика

355,0

130,5

61,1

Итого

36 413,5

9 209,3

25,3

Структура расходов представлена в следующем виде:

Наименование

Факт

Доля в общем объеме расходов

Общегосударственные расходы

1 052,7

11,4

Национальная оборона

128,2

1,4

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

5,0

0,1

Национальная экономика

323,0

3,5

Жилищно-коммунальное хозяйство

1 202,6

13,0

Образование

15,0

0,2

Культура

6 352,3

69,0

Социальная политика

130,5

1,4

Итого

9 209,3

100,0

Из приведенной таблицы видно, что значительная часть расходов 69,0% направляется на исполнение обязательств по культуре.

Расходы по разделу 01 - «Общегосударственные вопросы»

По разделу 01 «Общегосударственные вопросы» отражаются расходы на функционирование председателя представительного органа местного самоуправления, главы исполнительной власти местного самоуправления, финансирование расходов из резервного фонда, расходы на функционирование представительных и исполнительных органов местного самоуправления, резервный фонд.

Всего по разделу 01 «Общегосударственные вопросы» запланировано 2 431,0 тыс. рублей, исполнение составило 1 052,7 тыс. рублей, или 43,3% годовых назначений, из них:

Подраздел 02 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования» исполнение составило 473,2 тыс. рублей, или 49,2% от годовых назначений.

Подраздел 04 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» исполнение составило 574,4 тыс. рублей, или 42,1% от годовых назначений.

Подраздел 11 «Резервные фонды» исполнение будет производиться в случае необходимости.

Подраздел 13 «Другие общегосударственные вопросы» по данному подразделу запланировано финансирование мероприятий по муниципальным программам в сумме 55,0 тыс. рублей исполнение составило 5,1 тыс. рублей, или 9,3% от годовых назначений. В данном подразделе запланирована следующая муниципальная программа:

Муниципальная программа "Развитие органов местного самоуправления Подсинского сельсовета (2019-2022 годы)" выполнение мероприятия «Исполнение судебных актов муниципального образования Подсинский сельсовет» плановые назначения 50,0 тыс. рублей, исполнение составило 5,1 тыс. рублей, или 10,2% от годовых назначений.

Муниципальная программа «Развитие и поддержка территориального общественного самоуправления на территории Подсинского сельсовета на 2016-2020 годы» плановые назначения 5,0 тыс. рублей, исполнение составило 0,0 тыс. рублей, или 0,0% от годовых назначений.

Раздел 02.«Национальная оборона»

С учетом требований бюджетного законодательства Российской Федерации и разграничения полномочий между муниципальными образованиями и поселениями по разделу 0203 «Мобилизационная и вневойсковая подготовка» отражаются расходы за счет субвенции на осуществление первичного воинского учета на территориях поселений, где отсутствуют военные комиссариаты.

Всего по данному разделу запланировано 292,0 тыс. рублей, исполнение составило 128,2 тыс. рублей, или 43,9% от годовых назначений.

Раздел 03. Национальная безопасность и правоохранительная

деятельность

В состав указанного раздела включаются расходы на предупреждение и ликвидацию последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, гражданскую оборону, а также расходы на выполнение мероприятий по муниципальным программам.

Расходы на реализацию мероприятий по муниципальной программе «Обеспечение защиты населения и территории муниципального образования Подсинский сельсовет от чрезвычайных ситуаций на 2019-2022 годы» запланированы 30,0 тыс. рублей, исполнение составило 0,0 тыс. рублей, или 0,0% от годовых назначений.

Расходы на реализацию мероприятий по муниципальной программе «Противопожарная безопасность на территории Подсинского сельсовет на 2016-2020 годы» запланированы 1 880,5 тыс. рублей, исполнение составило 5,0 тыс. рублей, или 0,3% от годовых назначений.

Расходы на реализацию мероприятий по муниципальной программе «По профилактике правонарушений, обеспечение безопасности и общественного порядка и мерам по усилению борьбы с преступностью, терроризмом и экстремизмом, минимизация и ликвидации их последствий на территории Подсинского сельсовета на 2016-2020годы» запланированы 10,0 тыс. рублей, исполнение составило 0,0 тыс. рублей, или 0,0% от годовых назначений.

Раздел 04 - «Национальная экономика»

Всего по разделу 04 «Национальная экономика» запланировано 4 594,8 тыс. рублей, исполнение составило 323,0 тыс. рублей, или 7,0% от годовых назначений.

В данном разделе запланированы расходы выполнение мероприятий по следующим муниципальным программам:

Расходы на реализацию мероприятий по «Программе комплексного развития транспортной инфраструктуры Подсинского сельсовета на 2019-2027 годы» запланировано 4 489,8 тыс. рублей, исполнение составило 323,0 тыс. рублей, или 7,2% от годовых назначений.

Расходы на реализацию мероприятий по муниципальной программе «О развитии и поддержке малого и среднего предпринимательства в Подсинском сельсовете на 2016-2020 годы» запланированы 5,0 тыс. рублей, исполнение составило 0,0 тыс. рублей, или 0,0% от годовых назначений.

Расходы на реализацию мероприятий по муниципальной программе Муниципальная программа «Благоустройство территории муниципального образования Подсинский сельсовет на 2019 – 2022 годы» запланированы 100,0 тыс. рублей, исполнение составило 0,0 тыс. рублей, или 0,0% от годовых назначений.

Раздел 05 – «Жилищно-коммунальное хозяйство»

Расходы по разделу 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство» запланированы в размере 15 008,6 тыс. рублей исполнение составило 1 202,6 тыс. рублей, или 8,0% от годовых назначений.

По подразделу 01 «Жилищное хозяйство» запланированы расходы в сумме 50,0 тыс. рублей исполнение составило 0,0 тыс.рублей, или 0,0% от годовых назначений.

По подразделу 02 «Коммунальное хозяйство» запланированы расходы в сумме 12 389,6 тыс. рублей исполнение составило 106,5 тыс. рублей, или 0,9% от годовых назначений.

По подразделу 03 «Благоустройство» запланированы расходы в сумме 2 569,0 тыс. рублей исполнение составило 1 096,1 тыс. рублей, или 42,7% от годовых назначений.

Муниципальная программа «Энергосбережение и повышение энергоэффективности (2019-2022 годы)» плановые назначения 30,0 тыс. рублей, исполнение составило 0,0 тыс.рублей, или 0,0% от годовых назначений;

Муниципальная программа «Формирование законопослушного поведения участников дорожного движения на территории Подсинского сельсовета на 2019-2022 годы» плановые назначения 5,0 тыс. рублей, исполнение составило 0,00 тыс.рублей, или 0,0% от годовых назначений;

Муниципальная программа «Благоустройство территории муниципального образования Подсинский сельсовет на 2019 – 2022 годы» плановые назначения 2 519,0 тыс. рублей, исполнение составило 1 096,1 тыс. рублей, или 43,5% от годовых назначений.

По данной программе запланировано финансирование следующих основных мероприятий:

Уличное освещение плановые назначения 1 620,0 тыс. рублей, исполнение составило 573,2 тыс. рублей, или 35,4% от годовых назначений;

Озеленение плановые назначения 5,0 тыс. рублей, исполнение составило 0,0 тыс. рублей, или 0,0% от годовых назначений;

Организация и содержание мест захоронения плановые назначения 25,0 тыс. рублей, исполнение составило 0,0 тыс.рублей, или 0,0% от годовых назначений;

Прочие мероприятия по благоустройству поселения плановые назначения 869,0 тыс. рублей, исполнение составило 522,9 тыс. рублей, или 60,2% от годовых назначений.

Муниципальная программа «Формирование современной комфортной среды муниципального образования Подсинский сельсовет на 2019 – 2022 годы» плановые назначения 10,0 тыс. рублей, исполнение составило 0,0 тыс.рублей, или 0,0% от годовых назначений.

Муниципальная программа «Комплексного развития системы социальной инфраструктуры Подсинского сельсовета на 2019-2027 годы» плановые назначения 5,0 тыс. рублей, исполнение составило 0,0 тыс.рублей, или 0,0% от годовых назначений.

Раздел 07- «Образование»

По разделу 07 «Образование» предусмотрены расходы на финансирование мероприятий по профессиональной подготовке, переподготовки и повышению квалификации.

Всего по данному разделу запланировано 30,0 тыс. рублей, исполнение составило 15,0 тыс. рублей, или 50,0% от годовых назначений.

Раздел 08 - «Культура и кинематография»

В данном разделе отражены расходы на предоставление услуг по организации досуга и обеспечению массового отдыха населения, на обеспечение деятельности подведомственных учреждений (централизованной бухгалтерии) по муниципальным программ, из них:

расходы на финансирование сельского Дома культуры запланированы в сумме 5 851,7 тыс. рублей исполнение составило 3 401,1 тыс. рублей, или 58,1% от годовых назначений;

расходы на финансирование централизованной бухгалтерии запланированы в сумме 5 929,9 тыс. рублей, исполнение составило 2 951,2 тыс. рублей, или 49,8 % от годовых назначений.

Всего плановые расходы по данному разделу составляют 11 781,6 тыс. рублей, исполнение составило 6 352,3 тыс. рублей, или 53,9% от годовых назначений.

Раздел 10 - «Социальная политика»

В данном разделе отражены расходы на доплату к пенсиям государственных служащих субъектов Российской Федерации и муниципальных служащих и оплату жилищно-коммунальных услуг работникам муниципальных организаций культуры, работающих и проживающих в сельской местности.

Всего по данному разделу запланировано 355,0 тыс. рублей, исполнение составило 130,5 тыс. рублей, или 61,1 % от годовых назначений.

Главный бухгалтер                                                                                      О.В. Горн